Oferta de "Factoring cu regres" de la ING Bank este o soluție solidă și matură de finanțare a capitalului de lucru, dar nu este pentru oricine. Principalul avantaj este accesul rapid la lichidități (de regulă 80% din valoarea facturilor) și externalizarea procesului de colectare, fără a bloca garanții imobiliare. Marele dezavantaj, și capcana principală, este clauza de "regres": dacă clientul final nu plătește, compania ta este cea care trebuie să returneze avansul băncii, plus costurile aferente. Prin urmare, acest serviciu este potrivit pentru companiile în creștere, cu un portofoliu de clienți stabili și buni platnici, dar care au termene de încasare lungi (60-120 zile) ce le blochează dezvoltarea. Nu este o soluție pentru a scăpa de clienții rău-platnici.
Mecanismul de funcționare și capcanele "regresului"
Procesul este direct: emiți factura, o cesionezi către ING, iar banca îți virează în cont un avans, de obicei 80% din valoarea ei. Ulterior, ING se ocupă de administrarea și colectarea creanței de la partenerul tău (debitorul cedat). La încasarea integrală a facturii, ING îți transferă diferența rămasă de 20%, reținând costurile serviciului.
Capcana fundamentală stă în denumirea produsului: "cu regres". Acest lucru înseamnă că riscul de neplată al clientului tău rămâne 100% la tine. Dacă debitorul intră în incapacitate de plată sau refuză plata, ING Bank se va întoarce legal împotriva companiei tale (aderentul) pentru a recupera avansul acordat. Practic, nu vinzi riscul, ci doar transformi o creanță comercială într-o datorie financiară pe termen scurt. Avantajul este că ING dispune de un departament specializat de colectare, ceea ce poate crește rata de succes, dar eșecul acestui demers se răsfrânge tot asupra ta.
- Punct forte: Platforma online de la ING oferă transparență în timp real asupra stadiului facturilor și încasărilor, un instrument esențial pentru managementul cash flow-ului.
- Sfat concret: Folosește acest serviciu exclusiv pentru clienții cu istoric bun de plată. Analiza de risc pe care o face ING asupra debitorilor tăi înainte de a-i accepta în contractul de factoring este un bun indicator, dar decizia finală și riscul îți aparțin.
Analiza costurilor reale: Comision + Dobândă + TVA
Costul total al factoringului la ING este compus din două elemente principale, la care se adaugă TVA, conform Codului Fiscal, fiind considerat o prestare de servicii (TVA-ul este deductibil pentru companiile plătitoare).
- Comisionul de factoring: Un procent aplicat la valoarea nominală a fiecărei facturi. Se percepe la momentul finanțării.
- Dobânda: Se calculează doar la suma avansată (cei 80%) și pentru perioada cuprinsă între momentul acordării avansului și data încasării efective a facturii.
Să facem un calcul concret pentru o factură de 50.000 LEI (aprox. 10.050 EUR la curs BNR de 4.975 RON/EUR), cu termen de plată la 90 de zile:
- Valoare avans (80%): 40.000 LEI
- Comision de factoring (estimat la 0.8%): 50.000 LEI * 0.8% = 400 LEI + TVA
- Dobândă (estimată la un cost anual de 10%, ex. ROBOR 3M + marjă): (40.000 LEI * 10%) / 360 zile * 90 zile = 1.000 LEI
- Cost total (fără TVA): 400 LEI + 1.000 LEI = 1.400 LEI
Acest cost reprezintă 2.8% din valoarea facturii pentru a dispune de 80% din bani cu 90 de zile mai devreme. Este un preț corect pentru flexibilitate, dar trebuie comparat cu alternativele.
Comparație Costuri vs. Alte Produse de Finanțare
| Produs Financiar | Cost Estimativ (pentru 40.000 LEI / 90 zile) | Garanții Necesare | Servicii Incluse |
|---|---|---|---|
| ING Factoring cu Regres | ~1.400 LEI | Creanțele în sine | Finanțare, administrare, colectare |
| Linie de credit (Overdraft) | ~1.000 LEI (la 10% dobândă) | Garanții imobiliare, ipoteci mobiliare | Doar finanțare |
| Scontare bilet la ordin | Variabil, similar cu factoringul | Biletul la ordin (instrument de plată) | Doar finanțare |
Procesul de implementare și birocrația
ING se laudă cu un produs flexibil, care se adaptează la evoluția afacerii. Flexibilitatea constă în faptul că linia de finanțare crește odată cu cifra de afaceri, nefiind o limită fixă ca la un credit clasic. Totuși, procesul inițial implică o analiză riguroasă.
Pașii sunt următorii:
- Analiza Aderentului: ING îți analizează compania (situație financiară, istoric).
- Analiza Debitorilor: Aici este punctul cheie. Prezinți lista de clienți pe care vrei să îi incluzi în contract, iar ING îi analizează și aprobă limite de finanțare pentru fiecare în parte. Dacă ai clienți percepuți ca fiind riscanți, banca îi va refuza.
- Notificarea Cesiunii: Procesul în România este "notificat". Asta înseamnă că ING va înștiința oficial clienții tăi că facturile au fost cesionate și că plata trebuie făcută în contul băncii. Acest pas necesită diplomație în relația cu partenerii.
- Publicitatea Cesiunii: Conform legislației române (Codul Civil), pentru opozabilitate față de terți, cesiunea se înscrie la Registrul Național de Publicitate Mobiliară (RNPM). Acesta este un pas tehnic, gestionat de bancă.
Adevărul din spatele "flexibilității": Deși limita se ajustează dinamic, birocrația inițială de aprobare a debitorilor poate dura. Orice client nou pe care vrei să-l adaugi în contract va trece prin același filtru de analiză al băncii.
Poziționarea pe piață și alternativele reale
ING Bank este un jucător de top pe piața de factoring din România (locul 2 pe factoring intern), ceea ce îi conferă experiență și procese bine optimizate. Piața locală, dominată în proporție de 88% de factoringul intern (domestic), este foarte competitivă, principalii concurenți fiind Banca Transilvania, BCR sau IFN-uri specializate.
Alternativele principale la produsul ING sunt:
- Factoring fără regres: Oferit de unii concurenți, acest produs este mai scump, dar include și o componentă de asigurare a creanței. Banca își asumă riscul de neplată al debitorului, însă analiza acestuia este și mai drastică, iar costurile (comisionul) sunt semnificativ mai mari.
- Supply Chain Finance (Reverse Factoring): ING este lider de piață pe acest segment. Este un produs similar, dar inițiat de clientul final (debitorul), de obicei o companie mare (ex: retailer, producător auto), pentru a-și ajuta furnizorii să încaseze facturile mai repede. Dacă ești furnizor pentru o astfel de companie, s-ar putea să ai deja acces la acest serviciu prin partenerul tău.
Sfat final: Oferta ING este competitivă și potrivită pentru scopul declarat – finanțarea creșterii pe baza unor creanțe sigure. Nu o privi ca pe o soluție de externalizare a riscului, ci ca pe un instrument de optimizare a capitalului de lucru, cu un cost calculat și transparent.
Verificat de expert
